銀保監(jiān)會(huì)大修保險(xiǎn)資管公司管理辦法。
12月10日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《管理規(guī)定》），向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。相較此前的5章53條內(nèi)容，此次《管理規(guī)定》在篇章結(jié)構(gòu)和條款內(nèi)容方面都進(jìn)行了大幅修訂，將內(nèi)容擴(kuò)充為7章85條。
銀保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2021年第三季度末，已有31家保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)業(yè)運(yùn)營(yíng)，通過(guò)發(fā)行保險(xiǎn)資管產(chǎn)品、受托管理等方式管理資產(chǎn)總規(guī)模約18.72萬(wàn)億元。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司作為保險(xiǎn)資金的核心管理人，已經(jīng)成為我國(guó)金融市場(chǎng)的重要參與者。
《管理規(guī)定》明確，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司是以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)長(zhǎng)期保值增值為目的，開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的其他業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)資管公司的名稱一般為“字號(hào)+保險(xiǎn)資產(chǎn)管理+組織形式”。未經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位不得在其名稱中使用“保險(xiǎn)資產(chǎn)管理”字樣。
在《管理規(guī)定》中，銀保監(jiān)會(huì)新增了公司治理專門(mén)章節(jié)，從總體要求、股東義務(wù)、激勵(lì)約束機(jī)制、股東會(huì)及董事會(huì)監(jiān)事會(huì)要求、專業(yè)委員會(huì)設(shè)置、獨(dú)立董事制度、董事監(jiān)事要求、高管兼職管理等方面明確了要求，全面強(qiáng)化公司治理監(jiān)管約束。
比如，《管理規(guī)定》要求，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)與股東之間建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制以及業(yè)務(wù)和客戶關(guān)鍵信息隔離制度，通過(guò)隔離資金、業(yè)務(wù)、管理、人員、系統(tǒng)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和信息等措施，防范風(fēng)險(xiǎn)傳染、內(nèi)幕交易、利益沖突和利益輸送，防止利用未公開(kāi)信息交易。
在股東條件上，《管理規(guī)定》取消了外資險(xiǎn)企的股比限制。此前，在保險(xiǎn)資管公司股東要求方面，明確規(guī)定“境內(nèi)保險(xiǎn)公司合計(jì)持有保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股份不得低于75％”，《管理規(guī)定》不再限制外資保險(xiǎn)公司持有保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股份的比例上限，對(duì)所有類型股東明確和設(shè)定了統(tǒng)一適用的條件，嚴(yán)格對(duì)非金融企業(yè)股東的管理要求。
《管理規(guī)定》更為細(xì)化了風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，將風(fēng)險(xiǎn)管理作為專門(mén)章節(jié)，從風(fēng)險(xiǎn)管理體系、風(fēng)險(xiǎn)管理要求、內(nèi)控審計(jì)、子公司風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易管理、從業(yè)人員管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、應(yīng)急管理等方面進(jìn)行全面增補(bǔ)。
就風(fēng)險(xiǎn)管理金而言，《管理規(guī)定》提出，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司在開(kāi)展受托管理資金業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，按照不低于管理費(fèi)收入的10%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到上季末資產(chǎn)管理余額的1%時(shí)可以不再提取。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金主要用于彌補(bǔ)因保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司違法違規(guī)、違反合同約定、操作失誤或技術(shù)故障等給受托管理資產(chǎn)、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等造成的損失。
具體到業(yè)務(wù)規(guī)則上，原規(guī)定主要從受托管理保險(xiǎn)資金角度規(guī)定了保險(xiǎn)資管公司的基本經(jīng)營(yíng)原則。本次修訂增加了受托管理各類資金的基本原則，明確要求建立托管機(jī)制，完善資產(chǎn)獨(dú)立性和禁止債務(wù)抵消表述，進(jìn)一步明確了嚴(yán)禁開(kāi)展通道業(yè)務(wù)等禁止行為，并對(duì)銷售管理、審慎經(jīng)營(yíng)等提了要求。
《管理規(guī)定》明確，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司不得有下列行為：
（一）提供擔(dān)保；
（二）承諾受托管理資產(chǎn)或保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不受損失，或者保證最低收益；
（三）違規(guī)將受托管理的資產(chǎn)轉(zhuǎn)委托；
（四）提供規(guī)避投資范圍、杠桿約束等監(jiān)管要求的通道服務(wù)；
（五）利用受托管理資產(chǎn)或保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)為他人牟取利益，或者為公司謀取合同約定報(bào)酬以外的其他利益；
（六）以獲取非法利益或進(jìn)行利益輸送為目的，操縱自有財(cái)產(chǎn)、不同來(lái)源的受托管理資產(chǎn)、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等互相進(jìn)行交易，或與股東互相進(jìn)行資金運(yùn)用交易；
（七）以資產(chǎn)管理費(fèi)的名義或者其他方式與投資者合謀獲取非法利益；
（八）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止的其他行為。
銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人表示，現(xiàn)行規(guī)定對(duì)于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的公司治理、經(jīng)營(yíng)原則、風(fēng)險(xiǎn)管理等缺乏較為系統(tǒng)、明確的規(guī)定?！豆芾硪?guī)定》結(jié)合近年來(lái)的監(jiān)管實(shí)踐和“資管新規(guī)”要求，對(duì)影響保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)都進(jìn)行了全面增補(bǔ)完善，進(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)則約束，引導(dǎo)保險(xiǎn)資管公司實(shí)現(xiàn)規(guī)范化運(yùn)作。
附保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定（征求意見(jiàn)稿）
第一章 總則
第一條（目的和依據(jù)） 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理，規(guī)范保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司行為，依法保護(hù)投資者合法權(quán)益，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》）、《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）、《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條（機(jī)構(gòu)定義） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)”）批準(zhǔn)，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立，通過(guò)接受保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司和保險(xiǎn)公司等合格投資者委托、發(fā)行保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等方式，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)長(zhǎng)期保值增值為目的，開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的其他業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
第三條（經(jīng)營(yíng)原則） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守投資者適當(dāng)性管理要求，穩(wěn)健審慎開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益。
第四條（監(jiān)管機(jī)構(gòu)） 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。
第二章 設(shè)立、變更和終止
第五條（組織形式） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)采取下列組織形式：
（一）有限責(zé)任公司；
（二）股份有限公司。
第六條（規(guī)范名稱） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司名稱一般為“字號(hào)+保險(xiǎn)資產(chǎn)管理+組織形式”。未經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，任何單位不得在其名稱中使用“保險(xiǎn)資產(chǎn)管理”字樣。
第七條（設(shè)立條件） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）具有符合《公司法》和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程；
（二）具有符合規(guī)定條件的股東；
（三）境內(nèi)外保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司合計(jì)持股比例超過(guò)50%；
（四）具有符合本規(guī)定要求的最低注冊(cè)資本；
（五）具有符合規(guī)定條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，配備從事研究、投資、運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專業(yè)人員；
（六）建立有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具備從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需要的信息管理系統(tǒng)，具備保障信息系統(tǒng)有效安全運(yùn)行的技術(shù)與措施；
（七）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；
（八）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。
第八條（股東類型） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股東應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)、非金融企業(yè)，境外保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)等。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)展股權(quán)激勵(lì)或員工持股計(jì)劃的，相關(guān)持股主體另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第九條（股東基本條件）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股東應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制；
（二）具有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；
（三）經(jīng)營(yíng)管理良好，最近2年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)和嚴(yán)重失信行為記錄；
（四）入股資金為自有資金，不得以債務(wù)資金、委托資金等非自有資金入股；
（五）非金融企業(yè)作為股東的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)部門(mén)關(guān)于非金融企業(yè)投資金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求；
（六）境外機(jī)構(gòu)作為股東的，應(yīng)當(dāng)符合所在國(guó)家或地區(qū)有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，其所在國(guó)家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理部門(mén)建立良好的監(jiān)督管理合作機(jī)制；
（七）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。
第十條（主發(fā)起人資質(zhì)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的主發(fā)起人應(yīng)當(dāng)為保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司或保險(xiǎn)公司。主發(fā)起人除滿足本規(guī)定第九條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）持續(xù)經(jīng)營(yíng)5年以上；
（二）經(jīng)營(yíng)管理良好，最近3年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)和嚴(yán)重失信行為記錄；
（三）財(cái)務(wù)狀況良好，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；
（四）主發(fā)起人與其他保險(xiǎn)公司股東最近1年末總資產(chǎn)合計(jì)不低于500億元人民幣或等值自由兌換貨幣；
（五）最近四個(gè)季度綜合償付能力充足率不低于150%；
（六）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。
第十一條（禁止代持）任何單位和個(gè)人不得委托他人或接受他人委托持有保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股權(quán)，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。
第十二條（股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司主發(fā)起人、控股股東及實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)秉持長(zhǎng)期投資理念，書(shū)面承諾持有保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股權(quán)不少于5年，持股期間不得將所持有的股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。
第十三條（禁入條件）存在以下情形的企業(yè)，不得作為保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股東：
（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰，不能逐層穿透至最終權(quán)益持有人；
（二）公司治理存在明顯缺陷；
（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多，關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常；
（四）核心主業(yè)不突出或經(jīng)營(yíng)范圍涉及行業(yè)過(guò)多；
（五）現(xiàn)金流量波動(dòng)受經(jīng)濟(jì)景氣影響較大；
（六）資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿率明顯高于行業(yè)平均水平；
（七）其他可能對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。
第十四條（注冊(cè)資本） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或者等值自由兌換貨幣。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以調(diào)整保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于前款規(guī)定的限額。
第十五條（設(shè)立上限） 同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人參股保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的數(shù)量不得超過(guò)2家，直接、間接、共同控制的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的數(shù)量不得超過(guò)1家，經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的除外。
第十六條（申請(qǐng)材料） 設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)提出書(shū)面申請(qǐng)，并提交下列材料：
（一）設(shè)立申請(qǐng)書(shū)；
（二）擬設(shè)公司的可行性研究報(bào)告、發(fā)展規(guī)劃、籌建方案以及出資資金來(lái)源說(shuō)明；
（三）股東的基本資料，包括股東名稱、法定代表人、組織形式、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、資格證明文件以及經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近3年資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等；
（四）擬設(shè)公司的籌備負(fù)責(zé)人名單和簡(jiǎn)歷；
（五）出資人出資意向書(shū)或者股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議；
（六）股東為金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)提交所在行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的監(jiān)管意見(jiàn)；
（七）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
第十七條（批準(zhǔn)程序） 對(duì)設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的申請(qǐng)，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到完整的申請(qǐng)材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定。決定不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。
第十八條（機(jī)構(gòu)籌建） 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)籌建文件之日起6個(gè)月內(nèi)完成籌建工作。在規(guī)定的期限內(nèi)未完成籌建工作的，經(jīng)申請(qǐng)人申請(qǐng)，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，籌建期可延長(zhǎng)3個(gè)月?；I建期滿仍未完成籌建工作的，原批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效。
籌建機(jī)構(gòu)在籌建期間不得從事任何經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第十九條（開(kāi)業(yè)申請(qǐng)） 籌建工作完成后，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，并提交下列材料：
（一）開(kāi)業(yè)申請(qǐng)報(bào)告；
（二）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，資本金入賬憑證復(fù)印件；
（三）擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職資格申請(qǐng)材料；
（四）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；
（五）公司章程和內(nèi)部管理制度；
（六）信息管理系統(tǒng)、資金運(yùn)用交易設(shè)備和安全防范設(shè)施的資料；
（七）受托管理資金及相關(guān)投資管理能力證明材料；
（八）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
第二十條（開(kāi)業(yè)核準(zhǔn)） 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到完整的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料之日起60個(gè)工作日內(nèi)，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。決定核準(zhǔn)的，頒發(fā)業(yè)務(wù)許可證；決定不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。
第二十一條（設(shè)立分支機(jī)構(gòu)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，并提交下列材料：
（一）設(shè)立申請(qǐng)書(shū)；
（二）擬設(shè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和可行性研究報(bào)告；
（三）擬設(shè)機(jī)構(gòu)籌建負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷及相關(guān)證明材料；
（四）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)，由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)按有關(guān)規(guī)定受理、審查并作出決定。
第二十二條（投資設(shè)立子公司） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司可以投資設(shè)立理財(cái)、公募基金、私募基金、不動(dòng)產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施等從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)或與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的子公司。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司投資設(shè)立子公司的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，并具備以下條件：
（一）開(kāi)業(yè)3年以上；
（二）最近3年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄；
（三）最近1年末凈資產(chǎn)不低于1億元，已建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度；
（四）最近2年監(jiān)管評(píng)級(jí)均達(dá)到B類及以上；
（五）使用自有資金出資，投資金額累計(jì)不超過(guò)公司經(jīng)審計(jì)的上一年度凈資產(chǎn)的50%；
（六）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司投資設(shè)立子公司，由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)按照保險(xiǎn)資金重大股權(quán)投資有關(guān)規(guī)定受理、審查并作出決定。
第二十三條（業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制、合理規(guī)劃分支機(jī)構(gòu)和子公司的設(shè)立,避免不必要的內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)及重復(fù)投入。
第二十四條（變更審批） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：
（一）變更公司名稱；
（二）變更注冊(cè)資本；
（三）變更組織形式；
（四）變更出資額占有限責(zé)任公司資本總額5%以上的股東，或者變更持股占股份有限公司總股本5%以上的股東；
（五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；
（六）變更公司住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所；
（七）修改公司章程；
（八）合并或分立；
（九）撤銷分支機(jī)構(gòu)；
（十）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第二十五條（任職核準(zhǔn)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在任職前取得中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的任職資格。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行任職談話。
第二十六條（董監(jiān)事資格）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷以及履行職務(wù)必需的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)與能力，具備5年以上與履行職責(zé)相適應(yīng)的工作經(jīng)歷。其中，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)具有10年以上金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。
第二十七條（高管資格） 本規(guī)定所稱保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司高級(jí)管理人員，是指對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理具有決策權(quán)或者重大影響的下列人員：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官以及實(shí)際履行上述職務(wù)的其他人員。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）大學(xué)本科以上學(xué)歷；
（二）10年以上金融從業(yè)經(jīng)歷；
（三）品行良好，熟悉與保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，具有履行職責(zé)所需要的經(jīng)營(yíng)管理能力；
（四）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
第二十八條（任職資格核準(zhǔn)材料）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司申請(qǐng)核準(zhǔn)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)提交下列申請(qǐng)材料：
（一）任職資格核準(zhǔn)申請(qǐng)文件及任職資格申請(qǐng)表；
（二）擬任董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員的身份證件、學(xué)歷學(xué)位證書(shū)、勞動(dòng)合同、接受反洗錢(qián)培訓(xùn)和履行反洗錢(qián)義務(wù)相關(guān)材料、關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明、個(gè)人征信報(bào)告等復(fù)印件或證明文件；
（三）最近三年曾任金融機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)或高級(jí)管理人員、其他重要管理職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)提交其最近一次離任審計(jì)報(bào)告或經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告；
（四）公司相關(guān)會(huì)議決策文件；
（五）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
第二十九條（不予核準(zhǔn)情形）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有下列情形之一的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其任職資格：
（一）依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情形；
（二）最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰，或涉嫌重大違法違規(guī)正在接受有關(guān)部門(mén)立案調(diào)查，尚未作出結(jié)論；
（三）被金融監(jiān)管部門(mén)取消、撤銷任職資格或采取市場(chǎng)禁入措施的，自被取消、撤銷任職資格或禁入期滿未逾5年；
（四）因違法違規(guī)或違紀(jì)行為被吊銷執(zhí)業(yè)資格的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師或者資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員，自被吊銷執(zhí)業(yè)資格之日起未逾5年；
（五）因嚴(yán)重失信行為被國(guó)家有關(guān)單位確定為失信聯(lián)合懲戒對(duì)象且應(yīng)當(dāng)受到相應(yīng)懲戒，或者最近5年內(nèi)有其他嚴(yán)重失信不良記錄；
（六）因違法違規(guī)或違紀(jì)行為被國(guó)家機(jī)關(guān)開(kāi)除公職；
（七）因犯破壞金融管理秩序罪被判處刑事處罰，或因其他罪名被判處刑事處罰執(zhí)行期滿未逾5年；
（八）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
第三十條（任命報(bào)告）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)自高級(jí)管理人員任職任命決定作出之日起10日內(nèi)向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)提交任職報(bào)告文件、任命文件復(fù)印件等材料。
第三十一條（臨時(shí)負(fù)責(zé)人）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司高級(jí)管理人員不能履職或缺位時(shí)，公司可以指定臨時(shí)負(fù)責(zé)人，并及時(shí)向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告。臨時(shí)負(fù)責(zé)人履職時(shí)間原則上不得超過(guò)6個(gè)月。
第三十二條（任職資格失效）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員有下列情形之一的，其任職資格自動(dòng)失效：
（一）獲得任職資格核準(zhǔn)后，超過(guò)2個(gè)月未實(shí)際到任履職，且未提供正當(dāng)理由；
（二）從核準(zhǔn)任職資格的崗位離職；
（三）受到禁止進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)的行政處罰；
（四）被判處刑罰；
（五）有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
第三十三條（解散審批） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，經(jīng)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后可以解散：
（一）公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；
（二）股東會(huì)議決議解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊銷業(yè)務(wù)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；
（五）其他法定事由。
第三十四條（機(jī)構(gòu)終止） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司不得將受托管理資產(chǎn)和所管理的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)歸入其自有財(cái)產(chǎn)。因依法解散、依法被撤銷或者被宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，其受托管理資產(chǎn)和所管理的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不屬于清算財(cái)產(chǎn)。
第三十五條（解散清算）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，其清算事宜按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)辦理。
第三章 公司治理
第三十六條（總體要求） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵(lì)約束合理的公司治理結(jié)構(gòu)，保持公司獨(dú)立規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)投資者的合法權(quán)益。
第三十七條（股東義務(wù)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股東應(yīng)當(dāng)履行法定義務(wù)，依法行使對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股東權(quán)利。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股東及其實(shí)際控制人不得有以下行為：
（一）虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資；
（二）以任何形式占有或者轉(zhuǎn)移保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)；
（三）在資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)中要求保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司為其提供配合，損害投資者和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益；
（四）通過(guò)任何方式隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，虛假提供關(guān)聯(lián)方信息；
（五）與保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理的資產(chǎn)進(jìn)行不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，要求保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司利用管理的資產(chǎn)為自己或他人牟取利益；
（六）利用股東地位損害投資者、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其他利益相關(guān)方合法權(quán)益的其他行為；
（七）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止的其他行為。
第三十八條（股東會(huì)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股東（大）會(huì)職權(quán)范圍和議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)清晰明確。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股東及其實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)通過(guò)股東（大）會(huì)依法行使權(quán)利，不得越過(guò)股東（大）會(huì)、董事會(huì)任免保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，或者直接干預(yù)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)管理和投資運(yùn)作。
第三十九條（股東隔離） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)與股東之間建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制以及業(yè)務(wù)和客戶關(guān)鍵信息隔離制度，通過(guò)隔離資金、業(yè)務(wù)、管理、人員、系統(tǒng)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和信息等措施，防范風(fēng)險(xiǎn)傳染、內(nèi)幕交易、利益沖突和利益輸送，防止利用未公開(kāi)信息交易。
第四十條（董事會(huì)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的公司章程應(yīng)當(dāng)明確董事會(huì)的職權(quán)范圍和議事規(guī)則。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程等要求，制定公司總體戰(zhàn)略和基本管理制度并監(jiān)督實(shí)施，決策公司重大事項(xiàng)，監(jiān)督評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理人員的履職情況。董事會(huì)對(duì)公司的合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管控有效性承擔(dān)最終責(zé)任。
董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理人員的考核，應(yīng)當(dāng)包括長(zhǎng)期業(yè)績(jī)、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容，不得以短期業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利增長(zhǎng)為主要考核標(biāo)準(zhǔn)。
董事會(huì)和董事長(zhǎng)不得越權(quán)干預(yù)經(jīng)營(yíng)管理人員的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第四十一條（專業(yè)委員會(huì)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際需要，在董事會(huì)下設(shè)置從事合規(guī)風(fēng)控、審計(jì)、關(guān)聯(lián)交易管理、提名薪酬和考核等事務(wù)的專業(yè)委員會(huì)，并在公司章程中明確規(guī)定各專業(yè)委員會(huì)的成員構(gòu)成及職權(quán)。
董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定各專業(yè)委員會(huì)的工作程序等制度。各專業(yè)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期向董事會(huì)報(bào)告工作，形成工作報(bào)告，以備查閱。
第四十二條（獨(dú)立董事） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)原則上不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。
獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其股東，以維護(hù)投資者和公司合法利益為出發(fā)點(diǎn)，勤勉盡責(zé)，依法對(duì)受托資產(chǎn)管理和公司運(yùn)作的重大事項(xiàng)獨(dú)立作出客觀、公正的專業(yè)判斷。
獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)公司存在合規(guī)問(wèn)題或重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知董事會(huì)，并按規(guī)定向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告。
第四十三條（監(jiān)事會(huì)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和董事會(huì)、高級(jí)管理人員履職盡責(zé)情況的監(jiān)督，但不得越權(quán)干預(yù)經(jīng)營(yíng)管理人員的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)的，監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)當(dāng)包括股東代表和公司職工代表，其中職工代表的比例不得少于監(jiān)事會(huì)人數(shù)的1/3。
第四十四條（經(jīng)營(yíng)管理層） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營(yíng)管理。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的高級(jí)管理人員及其他工作人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)理念，忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，不得為股東、本人或者他人謀取不正當(dāng)利益。
第四十五條（首席風(fēng)險(xiǎn)官） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官。首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官為公司高級(jí)管理人員，不得主管投資管理。
首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官負(fù)責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作，履職范圍包括所有公司運(yùn)作和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，獨(dú)立向董事會(huì)、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)情況，提出防范和化解公司重大風(fēng)險(xiǎn)建議。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司更換首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官，應(yīng)當(dāng)于更換前至少5個(gè)工作日向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)書(shū)面報(bào)告更換理由，以及首席風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行官的履職情況。
第四十六條（兼職管理）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的兼職管理，確保相關(guān)人員履職時(shí)間與履職責(zé)任相匹配，防止不履職、不當(dāng)履職和利益沖突。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的高級(jí)管理人員不得在其他營(yíng)利性經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)兼任高級(jí)管理人員。因經(jīng)營(yíng)管理需要在母公司、子公司任職，或因項(xiàng)目投資需要在被投資項(xiàng)目公司任職的，原則上只能兼任1家機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員。
第四十七條（激勵(lì)約束機(jī)制） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全與公司發(fā)展相適應(yīng)的長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制和薪酬遞延機(jī)制。
第四章 業(yè)務(wù)規(guī)則
第四十八條（經(jīng)營(yíng)范圍） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)范圍包括以下業(yè)務(wù)：
（一）受托管理保險(xiǎn)資金及其形成的各種資產(chǎn)；
（二）受托管理其他資金及其形成的各種資產(chǎn)；
（三）管理運(yùn)用自有人民幣、外幣資金；
（四）依法開(kāi)展保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)私募基金業(yè)務(wù)等；
（五）依法開(kāi)展投資咨詢、投資顧問(wèn)，以及提供與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)營(yíng)、會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)服務(wù)；
（六）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；
（七）國(guó)務(wù)院其他部門(mén)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。
前款第（二）項(xiàng)所述“其他資金”包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、社會(huì)保障基金、企業(yè)年金基金、職業(yè)年金基金等資金及其他具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的境內(nèi)外合格投資者的資金。
第四十九條（資質(zhì)條件） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)展保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)和投資管理活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)滿足中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理和投資管理能力的要求。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)展外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)和其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定。
第五十條（受托資金管理） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司受托管理保險(xiǎn)資金，應(yīng)當(dāng)符合保險(xiǎn)資金運(yùn)用及保險(xiǎn)資金委托投資管理相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司有權(quán)列席保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債匹配管理部門(mén)的有關(guān)會(huì)議。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)監(jiān)管規(guī)定和合同約定，對(duì)受托管理的其他資金、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)進(jìn)行投資管理和運(yùn)作。
第五十一條（自有資金運(yùn)用）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司自有資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循審慎穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)分散、合法公平的原則，確保自有資金的安全性、流動(dòng)性。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司自有資金可以開(kāi)展金融資產(chǎn)投資以及與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的股權(quán)投資，可以購(gòu)置自用性不動(dòng)產(chǎn)。其中，持有現(xiàn)金、銀行存款、政府債券、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券、公募基金等具有較高流動(dòng)性資產(chǎn)的比例不得低于50%；投資于本公司發(fā)行的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品不得超過(guò)單只產(chǎn)品凈資產(chǎn)的50%；不得投資上市交易的股票、期貨及其他衍生品。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司運(yùn)用自有資金，應(yīng)當(dāng)避免與公司及子公司管理的資產(chǎn)之間發(fā)生利益沖突，嚴(yán)禁任何形式的利益輸送行為。
第五十二條（托管人）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)托管機(jī)制，并由保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司或委托人聘任符合中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)機(jī)構(gòu)作為托管人。
第五十三條（公平對(duì)待）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所管理的不同委托人和不同保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品的資產(chǎn)，分別記賬并建立防范利益輸送的隔離機(jī)制，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的自有財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)指定專門(mén)的投資人員單獨(dú)管理。
第五十四條（禁止抵銷） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運(yùn)用、處分不同委托人和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司自有財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運(yùn)用、處分不同委托人和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司與其它社會(huì)組織或者個(gè)人發(fā)生民事糾紛，其受托管理的資產(chǎn)和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不得用于扣押、凍結(jié)、抵償?shù)取?br/>
第五十五條（書(shū)面合同） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)與投資者及其他當(dāng)事人簽署書(shū)面合同。
第五十六條（管理費(fèi)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司依照合同約定取得資產(chǎn)管理費(fèi)，資產(chǎn)管理費(fèi)率應(yīng)當(dāng)依照公平、合理和市場(chǎng)化的原則確定。
第五十七條（禁止行為） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司不得有下列行為：
（一）提供擔(dān)保；
（二）承諾受托管理資產(chǎn)或保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不受損失，或者保證最低收益；
（三）違規(guī)將受托管理的資產(chǎn)轉(zhuǎn)委托；
（四）提供規(guī)避投資范圍、杠桿約束等監(jiān)管要求的通道服務(wù)；
（五）利用受托管理資產(chǎn)或保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)為他人牟取利益，或者為公司謀取合同約定報(bào)酬以外的其他利益；
（六）以獲取非法利益或進(jìn)行利益輸送為目的，操縱自有財(cái)產(chǎn)、不同來(lái)源的受托管理資產(chǎn)、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等互相進(jìn)行交易，或與股東互相進(jìn)行資金運(yùn)用交易；
（七）以資產(chǎn)管理費(fèi)的名義或者其他方式與投資者合謀獲取非法利益；
（八）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)禁止的其他行為。
第五十八條（資料保存） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)妥善保管受托管理資產(chǎn)、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)管理運(yùn)用的完整記錄及合同文本，保管期限自合同終止之日起不少于15年。
第五十九條（報(bào)告說(shuō)明） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)定期或者根據(jù)合同約定，向委托人報(bào)告受托管理資產(chǎn)的管理運(yùn)用情況。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品合同等規(guī)定，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
第六十條（銷售管理） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立和完善客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)銷售管理，規(guī)范保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品及業(yè)務(wù)宣傳推介，不得有不正當(dāng)銷售或者不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的行為。
第六十一條（審慎經(jīng)營(yíng)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)審慎經(jīng)營(yíng)，保持良好的財(cái)務(wù)狀況，滿足公司運(yùn)營(yíng)、業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司年終財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
第六十二條（保密義務(wù)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司和托管人對(duì)受托管理資產(chǎn)及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)的管理運(yùn)用情況和資料負(fù)有依法保密義務(wù)。
第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理
第六十三條（風(fēng)險(xiǎn)管理體系） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)明確股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工,建立相互銜接、相互制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。
第六十四條（風(fēng)險(xiǎn)管理要求） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，并配備滿足業(yè)務(wù)需要的風(fēng)險(xiǎn)管理人員、方法和系統(tǒng)。建立完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)處置，防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第六十五條（內(nèi)控與審計(jì)督查） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制和內(nèi)外部審計(jì)制度，完善內(nèi)部控制措施，提高內(nèi)外部審計(jì)有效性，持續(xù)提升業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)水平。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定，每年至少開(kāi)展一次對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告報(bào)送董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促經(jīng)營(yíng)管理層及時(shí)采取整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)委托外部審計(jì)機(jī)構(gòu)每年至少開(kāi)展一次資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)控審計(jì)，針對(duì)外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)采取整改措施，并按規(guī)定向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告。
第六十六條（子公司風(fēng)險(xiǎn)管理） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司設(shè)立子公司的，應(yīng)當(dāng)對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控合規(guī)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督，并定期對(duì)子公司進(jìn)行審計(jì)。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司與其子公司之間，以及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司各子公司之間，應(yīng)當(dāng)建立隔離墻制度，防止可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)傳遞和利益沖突。
第六十七條（關(guān)聯(lián)交易管理） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，不得與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行不正當(dāng)交易和利益輸送。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)全面準(zhǔn)確識(shí)別關(guān)聯(lián)方，并定期對(duì)關(guān)聯(lián)方清單進(jìn)行檢查更新。建立健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部評(píng)估和審批機(jī)制，嚴(yán)格履行關(guān)聯(lián)交易相關(guān)內(nèi)部管理、信息披露和報(bào)告程序。
第六十八條（從業(yè)人員管理） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司員工應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。在公司任職期間，不得從事?lián)p害投資者和公司利益的證券交易及其他活動(dòng)，不得利用職務(wù)之便為自己或他人謀取不當(dāng)利益，不得進(jìn)行利益輸送。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立證券投資相關(guān)從業(yè)人員證券交易行為管理制度，明確證券投資相關(guān)從業(yè)人員本人、配偶、利害關(guān)系人進(jìn)行證券投資的申報(bào)、登記、審查、處置以及禁止性規(guī)定。
第六十九條（風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司在開(kāi)展受托管理資金業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，按照不低于管理費(fèi)收入的10%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到上季末資產(chǎn)管理余額的1%時(shí)可以不再提取。
風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金主要用于彌補(bǔ)因保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司違法違規(guī)、違反合同約定、操作失誤或技術(shù)故障等給受托管理資產(chǎn)、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等造成的損失。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提情況納入公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告，按規(guī)定報(bào)送中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以提高保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提比例要求。
第七十條（信息系統(tǒng)） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信息化管理，建立健全從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)所需要的投資決策、資金運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)核算等信息管理系統(tǒng)；建立健全支持保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品或賬戶單獨(dú)管理、單獨(dú)建賬和單獨(dú)核算等業(yè)務(wù)管理的信息系統(tǒng)；持續(xù)完善與業(yè)務(wù)操作相關(guān)的安全保衛(wèi)措施，確保信息系統(tǒng)有效安全運(yùn)行。
第七十一條（應(yīng)急管理） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立重大突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，并指定相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)突發(fā)事件的應(yīng)急管理、信息報(bào)告等工作。
第六章 監(jiān)督管理
第七十二條（分類監(jiān)管） 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)，并根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司在市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)管措施等方面實(shí)施分類監(jiān)管。
第七十三條（信息報(bào)送） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息報(bào)送機(jī)制，按照法律法規(guī)和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)信息、資料。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)有權(quán)要求保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其股東、實(shí)際控制人在指定的期限內(nèi)提供有關(guān)信息、資料。
保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其股東、實(shí)際控制人向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送或提供的信息、資料，必須及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第七十四條（信息披露） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行各項(xiàng)信息披露義務(wù)。
第七十五條（重大事項(xiàng)報(bào)告） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)在以下事項(xiàng)發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)，按規(guī)定向中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告：
（一）變更持股5%以下的股東或變更股東的持股比例不超過(guò)5%；
（二）公司股權(quán)被質(zhì)押或解質(zhì)押；
（三）股東及股東的實(shí)際控制人發(fā)生名稱變更、合并、分立、破產(chǎn)等可能導(dǎo)致其所持保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股權(quán)變化的情況；
（四）自有資金投資發(fā)生單項(xiàng)投資損失金額超過(guò)公司上季度末凈資產(chǎn)總額的5%；
（五）發(fā)生對(duì)公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)或凈資產(chǎn)造成重要影響的事件，或者發(fā)生涉及賠償金額超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣的重大訴訟案件或仲裁案件；
（六）其他可能影響公司經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制、受托管理資產(chǎn)或者保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)安全的重大事件；
（七）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)要求報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。
第七十六條（監(jiān)督檢查） 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合的方式。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)、評(píng)估或者出具法律意見(jiàn)，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)予以配合。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，可以依法采取詢問(wèn)、查閱、復(fù)制等方式，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)予以配合。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)為保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司可能存在下列情形之一的，可以要求其聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)、評(píng)估或者出具法律意見(jiàn)：
（一）公司信息披露和監(jiān)管報(bào)告內(nèi)容存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
（二）公司違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，造成受托管理資產(chǎn)或保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失；
（三）中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
第七十七條（監(jiān)管措施）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司違反本規(guī)定要求，有下列情形之一的,中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以對(duì)其采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令限期整改等監(jiān)管措施；逾期不改正或情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以對(duì)其采取暫停新增相關(guān)業(yè)務(wù)，責(zé)令調(diào)整負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等監(jiān)管措施：
（一）公司治理不健全，部門(mén)或者崗位設(shè)置存在較大缺陷，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位人員缺位、未履行職責(zé)或存在未經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)際履職情形的；
（二）業(yè)務(wù)規(guī)則不健全或者未有效執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)管理或者內(nèi)部控制機(jī)制不完善；
（三）違反規(guī)定開(kāi)展資金運(yùn)用行為；
（四）其他不符合持續(xù)性經(jīng)營(yíng)規(guī)則規(guī)定或者出現(xiàn)其他經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的情形。
第七十八條（監(jiān)管處罰）保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等違反本規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)依據(jù)《保險(xiǎn)法》及有關(guān)行政法規(guī)給予保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及相關(guān)責(zé)任人員行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。
第七十九條（違規(guī)檔案） 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)建立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理行業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入違規(guī)檔案，記錄保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股東或?qū)嶋H控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等違法違規(guī)情況，依法對(duì)相關(guān)主體采取措施，并將相關(guān)情況向社會(huì)公布。
第八十條（專業(yè)機(jī)構(gòu)違規(guī)責(zé)任） 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等為保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司提供中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反相關(guān)規(guī)定開(kāi)展業(yè)務(wù)，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)記錄其不良行為，并將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管部門(mén)。相關(guān)機(jī)構(gòu)出具不具有公信力的報(bào)告或者有其他不誠(chéng)信行為的，自行為發(fā)生之日起五年內(nèi)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)其再次出具的報(bào)告不予認(rèn)可，并將相關(guān)情況向社會(huì)公布。情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可向相關(guān)部門(mén)移送線索材料，由主管部門(mén)依法給予行政處罰。
第八十一條（財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控） 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的凈資產(chǎn)低于4000萬(wàn)元人民幣，或者現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債等可運(yùn)用的流動(dòng)資產(chǎn)低于2000萬(wàn)元人民幣且低于公司上一會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)支出的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以責(zé)令公司限期整改。財(cái)務(wù)狀況未明顯改善前，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司不得新增受托管理保險(xiǎn)資金和其他資金，不得新增保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)。
第八十二條（自律管理） 中國(guó)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)法律法規(guī)、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定和自律規(guī)則，對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。
中國(guó)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)展活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第七章 附則
第八十三條 本規(guī)定所稱“以上”均含本數(shù)。
第八十四條 本規(guī)定由中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第八十五條 本規(guī)定自2022年X月X日起施行，原《保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定》（保監(jiān)會(huì)令〔2004〕2號(hào)）、《關(guān)于調(diào)整<保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定>有關(guān)規(guī)定的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2011〕19號(hào)）、《關(guān)于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司有關(guān)事項(xiàng)的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2012〕90號(hào)）同時(shí)廢止。關(guān)于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理有關(guān)規(guī)定，與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。
